세금 신고 (T1)

한눈에

캐나다 거주자는 매년 4월 30일까지 지난해 소득을 신고하고, 낼 세금도 4월 30일까지 냅니다. 본인이나 배우자가 사업(자영업)을 했다면 신고는 6월 15일까지 할 수 있지만 낼 세금은 그래도 4월 30일까지 내야 이자가 붙지 않습니다(2025 과세연도: 신고 2026-06-15 · 납부 2026-04-30). 신고하면 환급을 받거나 추가로 내게 됩니다.

왜 필요한가

캐나다 아동 수당(CCB)·CGEB(옛 GST 환급)·온타리오 트릴리움 혜택 같은 지원금은 한 번 신청한 뒤에도 매년 제때 세금 신고를 해야 계속 받습니다 — 그해 소득이 없어도 신고해야 합니다(CRA). 배우자도 매년 신고해야 합니다.

준비물8항목

• T4 (급여 소득 서류, 회사 발급, ~2월 말)
• T5/T3 (투자소득·신탁 소득 서류)
• RRSP 적립 영수증
• 의료비·기부금·학비 영수증
• SIN
• CRA My Account (선택 — 첫 신고 뒤에 만들어도 됩니다)
• 환급받을 은행 계좌 정보 (직접 입금)
• 해외 소득 자료와 외국(한국)에 낸 세금 영수증·신고서 (외국 세액공제용)

단계별 절차8 단계

1. 1회사 (또는 모든 소득원) 에서 T4 (급여) · T5 (이자·배당 등 투자소득) · T3 (신탁·펀드 분배) 등 소득 서류 받기 (T4 는 2월 말까지)
2. 2CRA 계정(My Account)은 신고의 필수 조건이 아닙니다 — 첫 신고는 NETFILE 프로그램이나 종이로 바로 하세요. 계정은 첫 신고가 처리(평가 통지)된 뒤 그 신고서 금액으로 만듭니다. 신고한 적이 없으면 CRA 사용자 ID·은행 로그인으로는 등록할 수 없습니다(사진 신분증 인증은 「바로 쓰기」 용이지 신고서를 대신하지 않습니다). 예외: BC(BC Services Card)·앨버타(Alberta.ca 계정) 거주자는 신고 전에도 주정부 계정으로 바로 쓸 수 있습니다
3. 3NETFILE 인증 프로그램 고르기 (Wealthsimple Tax 무료 / TurboTax / UFile)
4. 4소득 입력 + 공제 항목 입력 (RRSP·기부금·의료비·학비)
5. 5환급 계산 결과 확인 → NETFILE 로 전자 제출
6. 6처리 결과(평가 통지)와 환급 — 전자 신고 약 2주 / 종이 신고 약 12주
7. 7신고서 6년 보관 (CRA 감사 대비)
8. 8한국 등 해외 소득(이자·임대료·연금·급여)이 있으면 캐나다 신고에 함께 넣습니다. 그 소득에 외국(한국)에서 이미 소득세를 냈다면 T2209 양식으로 외국 세액공제(연방 40500 줄)를 받아 두 번 내지 않게 합니다 — 나라마다 「실제로 낸 외국 세금」 과 「그 소득에 붙는 캐나다 세금」 중 적은 쪽까지입니다. 조세 조약(한·캐)이 결과를 바꿀 수 있으니 금액이 크면 세무 전문가와 확인하세요

흔한 실수 · 주의사항

• 4월 30일 마감 후 신고 (낼 세금이 있을 때) → 안 낸 세금의 5% + 한 달 늦을 때마다 1% (최대 12개월) 벌금
• 첫해 이민자 — 신규 이민자 정보(입국일 등) 빠뜨림. 해외 자산 신고(T1135, 원가 합계 $100,000 초과)는 거주 첫해가 아니라 그다음 해부터
• RRSP 공제 한도를 $2,000 넘게 초과 → 넘은 부분에 매달 1% 세금 (한도는 지난해 근로소득의 18% 와 연간 상한 중 적은 쪽 + 쓰지 않은 한도)
• 의료비 공제 기준 잘못 계산 — 연도마다 바뀌는 기준 금액 (2025년 $2,834) 과 순소득의 3% 중 낮은 금액을 넘는 부분만 공제
• 한국 소득을 신고 안 함 → 캐나다와 한국은 조세 정보를 교환할 수 있어 나중에 드러날 수 있음
• 첫해에 「CRA 계정부터 만들어야 신고할 수 있다」 고 기다림 — 신고가 먼저이고, 계정은 처리된 뒤 만듭니다 (BC·앨버타는 주정부 계정으로 먼저 가능)
• 자영업자라 6월 15일까지 신고하면 된다고 세금 납부도 미룸 — 신고 기한만 늦고 납부는 4월 30일입니다. 늦게 내면 그날부터 이자가 붙습니다

완료 후 다음 단계

• TFSA·RRSP 한도 확인 (CRA My Account 에 자동 계산)
• 캐나다 아동 수당(CCB) — 신규 이민자는 RC66 양식으로 신청해야 함 (임시 거주자는 캐나다에서 산 지 19개월째부터 받을 수 있음)
• Canada Groceries and Essentials Benefit (옛 GST/HST 환급) — 첫해에는 RC151 로 신청
• 다음 해 세금 줄이기 — RRSP 적립 (한도까지)

공식 출처 (정부 · 공공기관)

참고 링크 (민간 · 광고 아님)

정부 기관이 아닌 회사·단체의 안내입니다.

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